一、工作組織部署階段
根據(jù)工作方案，公司對本次專項(xiàng)活動作出如下組織部署：成立規(guī)范財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動工作領(lǐng)導(dǎo)小組和辦會室，由辦公室負(fù)責(zé)具體項(xiàng)目實(shí)施，x月31日以前，由財(cái)務(wù)部組織召開動員會議，向各區(qū)域財(cái)務(wù)部和各子公司財(cái)務(wù)部傳達(dá)深證局發(fā)[20xx]109 號文《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動的通知》中的文件精神，以及公司的工作要求，范文之整改報告:財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作自查報告。
二、自查階段
本階段的工作內(nèi)容是公司全體財(cái)務(wù)人員先通過學(xué)習(xí)了解財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作的相關(guān)規(guī)章制度，認(rèn)識財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的重要性和必要性，掌握財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的要求;有了認(rèn)識之后，根據(jù)《關(guān)于填報〈深圳轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作調(diào)查問卷〉的通知》以及《關(guān)于深圳轄區(qū)上市公司會計(jì)基礎(chǔ)工作常見問題的通報》中的內(nèi)容逐條進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題并確定整改計(jì)劃。
三、整改提高階段
本階段的主要工作是落實(shí)整改措施，提升公司的財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作水平，提高會計(jì)信息質(zhì)量。
四、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及整改措施
依據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計(jì)電算化管理辦法》、《會計(jì)檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，公司逐項(xiàng)對照《調(diào)查問卷》和《常見問題通報》進(jìn)行了認(rèn)真、全面地自查。自查情況：
1、財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況
1.1主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人情況
主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人由總經(jīng)理提名，董事會決議聘任。主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人未在其它單位兼職，不存在人事關(guān)系在其他單位情況，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。
1.2 會計(jì)人員崗位設(shè)置情況
會計(jì)崗位設(shè)置合理，符合內(nèi)部牽制要求。制定了崗位輪換制度，并按要求執(zhí)行。盡管公司有回避制度，但未制定專門的財(cái)務(wù)人員任用回避制度。
整改措施：在財(cái)務(wù)人員管理制度中，增加關(guān)健崗位財(cái)務(wù)人員任用回避制度。
責(zé)任人：財(cái)務(wù)部
整改期限：10月15號以前
1.3 會計(jì)人員專業(yè)制度培訓(xùn)情況
公司有安排會計(jì)人員定期或不定期參加企業(yè)內(nèi)外部各種專題培訓(xùn)，包括參加新會計(jì)準(zhǔn)則、稅務(wù)、會計(jì)人員繼續(xù)教育等內(nèi)部和外部的相關(guān)培訓(xùn)和講座。公司制定了《員工外出培訓(xùn)管理規(guī)范》，財(cái)務(wù)部會計(jì)人員遵照執(zhí)行，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。
2、會計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況
2.1會計(jì)憑證編制及管理情況
會計(jì)憑證由專人保管。有部分原始單據(jù)未附在記賬憑證后單獨(dú)裝訂存放的情況(主要是銀聯(lián)簽購單、售卡申請表等)，主要是出于便于查詢及管理保存的角度考慮。自查中發(fā)現(xiàn)，存在少量自制原始憑證保管不完整、部分憑證或賬簿打印裝訂不夠及時的情況。
整改措施：總部財(cái)務(wù)部制定記賬憑證附件要求，規(guī)范自制原始憑證格式。未及時完成憑證裝訂的賬簿打印的分店在10月15日以前全部整改完畢。各公司財(cái)務(wù)部嚴(yán)格按照公司制度的規(guī)定執(zhí)行，財(cái)務(wù)部不定期進(jìn)行抽查。一旦發(fā)現(xiàn)憑證原始單據(jù)不齊全或憑證、賬簿未及時裝訂的，將作為會計(jì)工作質(zhì)量問題進(jìn)行通報批評。
