差旅費是指出差期間因辦理公務(wù)而產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目。差旅費中列支補助按人均100元1天標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)。2023年滁州差旅費津貼報銷標(biāo)準(zhǔn)暫未公布,以下是最新的滁州差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn),僅供參考。
一、2023滁州差旅費津貼報銷標(biāo)準(zhǔn)
滁州市市直機關(guān)差旅住宿費和伙食補助費標(biāo)準(zhǔn)表
單元：元/人.天
省份 | 住宿費標(biāo)準(zhǔn) | 住宿費淡旺季浮動標(biāo)準(zhǔn)建議 | 伙食補助費 標(biāo)準(zhǔn)(市外) | ||||
廳級 | 其他人員 | 旺季期間 | 旺季上浮價 | 上浮比例 | |||
| 廳級 | 其他人員 | ||||||
| 北京 | 650 | 500 | 100 | ||||
| 天津 | 480 | 380 | 100 | ||||
| 河北 | 450 | 350 | 100 | ||||
| 山西 | 480 | 350 | 100 | ||||
| 內(nèi)蒙古 | 460 | 350 | 100 | ||||
| 遼寧 | 480 | 350 | 100 | ||||
| 大連 | 490 | 350 | 7-9月 | 590 | 420 | 20% | 100 |
| 吉林 | 450 | 350 | 100 | ||||
| 黑龍江 | 450 | 350 | 7-9月 | 540 | 420 | 20% | 100 |
| 上海 | 600 | 500 | 100 | ||||
| 江蘇 | 490 | 380 | 100 | ||||
| 浙江 | 500 | 400 | 100 | ||||
| 寧波 | 450 | 350 | 100 | ||||
| 安徽 | 460 | 350 | 100 | ||||
| 福建 | 480 | 380 | 100 | ||||
| 廈門 | 500 | 400 | 100 | ||||
| 江西 | 470 | 350 | 100 | ||||
| 山東 | 480 | 380 | 100 | ||||
| 青島 | 490 | 380 | 7-9月 | 590 | 450 | 20% | 100 |
| 河南 | 480 | 380 | 100 | ||||
| 湖北 | 480 | 350 | 100 | ||||
| 湖南 | 450 | 350 | 100 | ||||
| 廣東 | 550 | 450 | 100 | ||||
| 深圳 | 550 | 450 | 100 | ||||
| 廣西 | 470 | 350 | 100 | ||||
| 海南 | 500 | 350 | 11-2月 | 650 | 450 | 30% | 100 |
| 重慶 | 480 | 370 | 100 | ||||
| 四川 | 470 | 370 | 100 | ||||
| 貴州 | 470 | 370 | 100 | ||||
| 云南 | 480 | 380 | 100 | ||||
| 西藏 | 500 | 350 | 6-9月 | 750 | 530 | 50% | 120 |
| 陜西 | 460 | 350 | 100 | ||||
| 甘肅 | 470 | 350 | 100 | ||||
| 青海 | 500 | 350 | 6-9月 | 750 | 530 | 50% | 120 |
| 寧夏 | 470 | 350 | 100 | ||||
| 新疆 | 480 | 350 | 120 | ||||
二、差旅費報銷范圍
1、差旅費核算的內(nèi)容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。
2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。
3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關(guān)的文件規(guī)定。
差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務(wù)、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)。
三、差旅費報銷流程
1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準(zhǔn) 財務(wù)人員審核--出納結(jié)算付款。各分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責(zé)任。
2、財務(wù)人員、稽核人員、資金管理人員按規(guī)定對報銷手續(xù)、預(yù)算額度、票據(jù)合法性、真實性、出差標(biāo)準(zhǔn)進行審核并對此負責(zé)。
四、差旅費報銷注意事項
1、員工報銷時按財務(wù)部門規(guī)定填制報銷單據(jù)，附原始票據(jù)：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發(fā)票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。
2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。
3、出差補助天數(shù)=出差返程日期-出差出發(fā)日期。
4、須按財務(wù)規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對涂改、偽造或變造原始票據(jù)、虛報出差天數(shù)的，不予報銷。
5、原始票據(jù)丟失、毀損的，當(dāng)事人需作出詳細書面說明及需報銷單據(jù)明細項目、金額，經(jīng)直屬上級與所在部門第一負責(zé)人簽批后，報學(xué)院、學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)簽批報銷。
6、超標(biāo)乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應(yīng)乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔(dān)。
