解決養(yǎng)老金空賬問(wèn)題,是中國(guó)在走向老齡化的過(guò)程中面臨的新的難題
養(yǎng)老金的短缺使得中國(guó)中央財(cái)政用于養(yǎng)老保險(xiǎn)的撥款越來(lái)越多,與5年前相比整整翻了10倍多。2012月15日,在中國(guó)國(guó)務(wù)院新聞辦召開(kāi)的新聞發(fā)布會(huì)上,中國(guó)勞動(dòng)和社會(huì)保障部副部長(zhǎng)劉永富介紹:20中央財(cái)政對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助總額達(dá)到了500多億元。這使得近5年來(lái)中央財(cái)政對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)貼金額達(dá)到了2093億元。這一數(shù)字是20中國(guó)GDP的2%多。
中國(guó)勞動(dòng)和社會(huì)保障部的官員透露,一些地方在支付退休職工的養(yǎng)老金時(shí)經(jīng)常出現(xiàn)困難,不能按時(shí)發(fā)放,因?yàn)樗麄凁B(yǎng)老金賬戶里的錢(qián)不足以支付退休人員的養(yǎng)老金,這使得中央財(cái)政不得不拿出更多的錢(qián)來(lái)注入養(yǎng)老基金,以保證退休人員都能拿到足額的養(yǎng)老金。
中國(guó)是一個(gè)正在走向老齡化的國(guó)家,2000年中國(guó)進(jìn)行第五次全國(guó)人口普查后顯示,全國(guó)60歲以上的人口達(dá)1.3億,65歲以上人口占人口總數(shù)的7%。中國(guó)國(guó)家人口研究中心預(yù)測(cè),2030年前后,中國(guó)60歲以上的老齡人口預(yù)計(jì)將增至4億左右。養(yǎng)老金支付出現(xiàn)問(wèn)題,將使走向老齡化的中國(guó)面臨新的困難。
問(wèn)題出在哪?
中國(guó)退休職工的養(yǎng)老金由兩部分組成,一部分是社會(huì)統(tǒng)籌金,也就是由國(guó)家和企業(yè)每年按一定比例拿出一部分錢(qián),來(lái)支付養(yǎng)老金;另一部分是個(gè)人賬戶,參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人開(kāi)設(shè)一個(gè)個(gè)人銀行戶頭,由職工和企業(yè)每月按比例共同交納一定的保費(fèi)存入個(gè)人賬戶,到退休后再支取。
中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)金支付難,問(wèn)題主要出在了養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人賬戶上。許多退休職工的個(gè)人賬戶基本都是空的,沒(méi)有錢(qián)。
據(jù)勞動(dòng)和社會(huì)保障部的資料顯示,2000年中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶就已經(jīng)出現(xiàn)了空賬,如今空賬的規(guī)模將累計(jì)達(dá)8000億元,而且每年還以1000多億元的速度增加。
中國(guó)社會(huì)科學(xué)院研究員唐均認(rèn)為,養(yǎng)老金個(gè)人賬戶出現(xiàn)空賬都是制度造成的。
1997年之前,中國(guó)城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老都是由企業(yè)或者國(guó)家來(lái)負(fù)責(zé)的。從1997年起,中國(guó)建立社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶相結(jié)合的城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保障制度,個(gè)人也開(kāi)始繳費(fèi),原則是:社會(huì)統(tǒng)籌基金現(xiàn)收現(xiàn)付,用于互助共濟(jì);個(gè)人賬戶基金實(shí)行積累,用于職工個(gè)人未來(lái)養(yǎng)老。
中國(guó)國(guó)務(wù)院頒發(fā)的一個(gè)文件規(guī)定:實(shí)行個(gè)人繳費(fèi)前,國(guó)企職工的連續(xù)工齡視同繳費(fèi)年限。這意味著,1997年前退休的人員以及1997年前已經(jīng)工作的人員,他們1997年前的個(gè)人賬戶并沒(méi)有任何積累,是一個(gè)“空賬戶”。
而目前領(lǐng)取養(yǎng)老金的人員中,全部是1997前退休的或者是1997年前參加工作退休的。需要支付退休金,這就形成一個(gè)缺口。
據(jù)勞動(dòng)和社會(huì)保障部數(shù)據(jù),目前中國(guó)領(lǐng)取養(yǎng)老金的退休人員4350萬(wàn)人,而包括4350多萬(wàn)已退休人員在內(nèi),中國(guó)城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)只有1.73億人,僅占城鎮(zhèn)人口的30%左右,不及勞動(dòng)力人口的15%,覆蓋率不到世界水平的一半。撫養(yǎng)比例為4∶1。
近5年以來(lái),職工參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)平均增速為4.04%,而離退休職工人數(shù)的平均增速為6.64%。由于養(yǎng)老保險(xiǎn)基金過(guò)去沒(méi)有資金積累,現(xiàn)有退休職工養(yǎng)老金的發(fā)放,必須動(dòng)用現(xiàn)在正在工作的職工所繳納的個(gè)人賬戶基金,這種現(xiàn)象使得養(yǎng)老金的供應(yīng)很緊張。
全國(guó)社會(huì)保障基金理事會(huì)副理事長(zhǎng)解學(xué)智介紹,目前中國(guó)每年的養(yǎng)老金壓力主要發(fā)生在兩方面,一是征繳的養(yǎng)老金收不低支,每年大約在500億~600億元人民幣,一直由中央財(cái)政在撥付;二是個(gè)人賬戶每年被挪用1000多億元用于統(tǒng)籌, 20個(gè)人賬戶缺口已經(jīng)積累到7400多億元人民幣。
中國(guó)社會(huì)保障基金理事會(huì)理事長(zhǎng)項(xiàng)懷誠(chéng)引用世界銀行的一份報(bào)告認(rèn)為,隨著中國(guó)人口老齡化速度的加快,按照目前的制度模式,2001年到2075年間,中國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的收支缺口將高達(dá)9.15萬(wàn)億元。
中國(guó)人民大學(xué)公共管理學(xué)院社會(huì)保障研究所所長(zhǎng)李紹光教授研究認(rèn)為,在1997年之前和之后新舊養(yǎng)老制度的轉(zhuǎn)軌過(guò)程中,產(chǎn)生了約8萬(wàn)億元人民幣的養(yǎng)老金債務(wù)總額。
如果僅靠當(dāng)期征繳的養(yǎng)老保險(xiǎn)金和財(cái)政補(bǔ)助來(lái)維持養(yǎng)老金的支付,養(yǎng)老保險(xiǎn)金的缺口將越來(lái)越大。中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度能否可持續(xù)發(fā)展,已成為擺在中國(guó)政府面前的一大問(wèn)題。
賬戶改革
2006年1月1日起,中國(guó)對(duì)原來(lái)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度作出改革,職工養(yǎng)老金個(gè)人賬戶將全部由個(gè)人繳費(fèi)形成,每月賬戶存入金額為個(gè)人工資的8%。而在此之前,職工養(yǎng)老金賬戶為個(gè)人工資的11%,其中個(gè)人繳費(fèi)8%,所在單位繳費(fèi)3%。改革之后,單位繳費(fèi)不再存入個(gè)人賬戶,而是轉(zhuǎn)入社會(huì)保障基金。為了應(yīng)對(duì)人口老齡化,2000年中國(guó)建立了全國(guó)社會(huì)保障基金,目前它的規(guī)模是1800-1900億元,其中三分之二以上來(lái)自中央財(cái)政撥款。
這是中國(guó)政府為解決個(gè)人賬戶空賬問(wèn)題而做的一次改革,其目的是讓每個(gè)人的賬戶都有錢(qián)。從2001年起,中國(guó)在遼寧省就進(jìn)行了改革試點(diǎn),目前向全國(guó)推廣,看來(lái)這種方法被負(fù)責(zé)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作的勞動(dòng)保障部所看好。
“做實(shí)個(gè)人賬戶,積累基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金,是應(yīng)對(duì)人口老齡化的重要舉措!眲趧(dòng)和社會(huì)保障部部長(zhǎng)田成平說(shuō)。
這次改革還對(duì)基本養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法進(jìn)行了新的規(guī)定,對(duì)不同時(shí)間參保的職工,有不同的規(guī)定,即“老人”老辦法、“新人”新辦法、“中人”逐步過(guò)渡。
“老人”是指2006年1月1日前已經(jīng)離退休的參保人員,仍按原來(lái)的規(guī)定發(fā)給基本養(yǎng)老金,同時(shí)隨基本養(yǎng)老金調(diào)整而增加養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。
“新人”是指1997年養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)施后參加工作的職工!靶氯恕崩U費(fèi)年限累計(jì)滿15年,退休后按月發(fā)給基本養(yǎng)老金;攫B(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組成。退休時(shí)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)以當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù),繳費(fèi)每滿1年發(fā)給1%。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額除以計(jì)發(fā)月數(shù),計(jì)發(fā)月數(shù)根據(jù)職工退休時(shí)城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。
“中人”是指1997年養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)施前參加工作,2006年1月1日后退休的參保人員。繳費(fèi)年限累計(jì)滿15年的“中人”,在發(fā)給基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的基礎(chǔ)上,再發(fā)給過(guò)渡性養(yǎng)老金。過(guò)渡性養(yǎng)老金計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)為職工1997年工作年限的總繳費(fèi)工資指數(shù)化的1.4%,但具體還得由各地政府按照待遇水平確定。對(duì)于達(dá)到退休年齡但繳費(fèi)年限累計(jì)不滿15年的人員,不發(fā)給基礎(chǔ)養(yǎng)老金;個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額一次性支付給本人,終止基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系。
能有多大作用?
顯然這次養(yǎng)老金賬戶改革與中國(guó)面臨的巨額的養(yǎng)老金缺口有關(guān)。
按規(guī)定,企業(yè)一般要按人均工資的22%繳費(fèi)養(yǎng)老保險(xiǎn),其中3%進(jìn)入了職工個(gè)人賬戶19%進(jìn)入社保基金。如今由于養(yǎng)老金短缺,這3%改存入了社;,以便于統(tǒng)籌安排。
20全國(guó)職工的平均工資為1.6萬(wàn)元人民幣,按目前增長(zhǎng)水平,2006年不可能超過(guò)2萬(wàn)。那每個(gè)月按增加3%算,1.73億參保人數(shù),養(yǎng)老基金增加了13億,一年多增加150多億元,相對(duì)于每年500-600億的支付缺口,減少了近25%-30%左右。
這一改革還有一個(gè)最大的好處,就是中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)可以實(shí)現(xiàn)由現(xiàn)收現(xiàn)付制向部分積累制的轉(zhuǎn)變,及早進(jìn)行基金準(zhǔn)備,以承接老齡化高峰時(shí)養(yǎng)老金支付的壓力,有利于應(yīng)對(duì)人口老齡化的挑戰(zhàn)。
但是這一改革卻在參保者中引起了不滿。雖然勞動(dòng)保障部一再?gòu)?qiáng)調(diào):職工退休后領(lǐng)取的養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)不會(huì)降低,還是有相當(dāng)多的人不相信。因?yàn)樗麄兛吹降氖,個(gè)人賬戶里的錢(qián)少了。
在勞動(dòng)和社會(huì)保障部公布了養(yǎng)老保險(xiǎn)新方案之后!吨袊(guó)青年報(bào)》社會(huì)調(diào)查中心調(diào)查顯示,人們對(duì)僅靠養(yǎng)老金維持退休后的生活普遍缺乏信心,57%的人覺(jué)得養(yǎng)老還得“靠自己另外攢錢(qián)”。92.1%的受訪者對(duì)自己“走不動(dòng)以后”的生活感到焦慮,而37%的人認(rèn)為退休后自己生活水平將“嚴(yán)重下降”。
另?yè)?jù)《廣州日?qǐng)?bào)》在廣州市調(diào)查所做的報(bào)道,一些市民稱:“寧愿每月自己在儲(chǔ)蓄罐里放上50元,也不愿意交養(yǎng)老保險(xiǎn)!
調(diào)查顯示,人們最擔(dān)心的有兩點(diǎn),一是由于養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶處于空賬運(yùn)行狀態(tài),在職職工所繳納的養(yǎng)老金不得不用來(lái)支付當(dāng)期的退休金。其次,公眾即便足額拿到了養(yǎng)老金,但生活水平比起退休前肯定會(huì)下降不少。他們認(rèn)為,就目前情況而言,個(gè)人賬戶既無(wú)法作實(shí)也沒(méi)有必要做實(shí)。因?yàn)楝F(xiàn)在養(yǎng)老保險(xiǎn)基金尚無(wú)有效的增值保值手段,“空賬”做實(shí)后資金還要存在銀行里形成實(shí)際上的貶值。
由于以上的擔(dān)心,很多人并不愿意主動(dòng)參加養(yǎng)老保險(xiǎn)。而解決養(yǎng)老金缺口目前最重要的不僅是賬戶的改革,還應(yīng)該是養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋面的擴(kuò)大,只有參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人多了,才能保證養(yǎng)老金的供應(yīng)。如果賬戶改革帶不來(lái)參保人數(shù)的增加,那也不會(huì)有多大作用。
看來(lái)中國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)如何取信于民,還需要做更多的工作。(記者 蘭辛珍)